Эквайринг в 1С: настройка и типовые проводки для розницы

Эквайринг в 1С — это отражение операций приёма платежей банковскими картами в учётной системе предприятия. В статье разберём эквайринг в 1С настройка и проводки: от подключения терминала до закрытия дня, включая типовые корреспонденции счетов и учёт комиссии с НДС. Корректная настройка позволяет автоматизировать поступление выручки, избежать ручного ввода и расхождений при сверке с банком.

Материал ориентирован на бухгалтеров, ИТ-специалистов и владельцев розничных точек, которые хотят наладить приём карт в 1С:Рознице или аналогичных конфигурациях. Мы дадим пошаговые инструкции, приведём схемы проводок и обратим внимание на частые ошибки.

Тема особенно актуальна с учётом роста доли безналичных платежей. Если у вас уже стоит терминал, но его работа не синхронизирована с учётом, или вы только планируете подключение, эта статья поможет выстроить процесс от «А» до «Я».

Как работает эквайринг в «1С:Рознице» и других конфигурациях

При оплате картой покупатель прикладывает её к терминалу, банк-эквайрер авторизует операцию и передаёт подтверждение в 1С. В учёте сумма сразу отражается как выручка, но деньги на расчётный счёт приходят позже — обычно на следующий рабочий день. На это время они «зависают» на счёте 57.03 «Переводы в пути».

В розничной торговле чаще всего используют связку 1С:Розница и фискальный регистратор с подключённым эквайринговым терминалом. В других конфигурациях — 1С:Управление торговлей, 1С:Бухгалтерия — логика похожа, но настройка чуть сложнее из-за разделения кассовых и бухгалтерских документов.

Настройка эквайрингового терминала в «1С:Рознице»

До начала настройки убедитесь, что терминал физически подключён к компьютеру с 1С и установлены драйверы от производителя. В большинстве случаев используется виртуальный COM-порт через USB.

Пошаговый алгоритм в интерфейсе «1С:Розница» (редакция 2.2 и новее):

1. Перейдите в раздел «Администрирование» — «Настройки продаж» — «Эквайринг».
2. Создайте новый эквайринговый терминал: укажите название (например, «Ingenico iCT220»), выберите банк и тип подключения.
3. Заполните договор эквайринга — укажите расчётный счёт организации, на который банк будет зачислять средства, и размер комиссии в процентах.
4. Привяжите терминал к конкретной кассе ККМ — без этой связки оплата картой не будет доступна при оформлении чека.
5. Проверьте счёт учёта переводов в пути — по умолчанию 57.03. При необходимости можно изменить, но это требует корректировки типовых операций.

После сохранения настроек система готова принимать платежи. Рекомендуем сразу провести тестовую оплату на символическую сумму и убедиться, что чек печатается, а проводки формируются.

Приём платежей картами и отражение в документах

В момент продажи кассир создаёт документ «Чек ККМ» и в форме оплаты выбирает «Эквайринг». Когда покупатель прикладывает карту, система отправляет команду на терминал, и после успешной авторизации чек закрывается, а в учёте формируются проводки по выручке и дебиторской задолженности.

Если оплата происходит до отгрузки товара (предоплата), в оптовых конфигурациях применяют счёт 62.02 «Авансы полученные». В рознице, как правило, моменты оплаты и отгрузки совпадают, поэтому используют счёт 62.01 или сразу 90.01.

В тот же день сумма попадает на счёт 57.03, а на следующий день, когда банк перечислит деньги на расчётный счёт (за вычетом комиссии), на основании отчёта банка формируются проводки по зачислению.

Типовые бухгалтерские проводки по эквайрингу

Основной принцип: счёт 57.03 выступает транзитным. Рассмотрим ключевые этапы — от оплаты картой до окончательного расчёта с банком.

Особенности возврата средств покупателю

Если клиент возвращает товар, в 1С оформляют документ «Возврат товаров от покупателя» на основании исходного чека. Система автоматически формирует сторнирующие проводки и может отправить команду на терминал для возврата денег на карту — это зависит от модели терминала и банка.

Возврат должен быть зарегистрирован в том же отчётном периоде, что и исходная продажа, либо в периоде фактического возврата. Важно: комиссия банка, удержанная с первоначальной операции, обычно не возвращается. В учёте это может привести к убытку, который нужно корректно отразить на счёте 91.02.

Закрытие дня и сверка с банком

По окончании смены кассир выполняет закрытие смены на ККМ, а эквайринговый терминал отправляет в банк итоговый файл. На следующий день банк предоставляет отчёт по эквайрингу — обычно в виде электронного файла, который можно загрузить в 1С.

Для сверки используйте документ «Отчёт банка по эквайрингу» (раздел «Продажи»). В нём по каждой транзакции указываются сумма оплаты, удержанная комиссия и НДС с комиссии. После проведения отчёт формирует проводки по зачислению денег на счёт 51 и списанию комиссии.

Сверка сводится к проверке остатка по счёту 57.03. Расхождения возникают, если не все операции попали в отчёт, или допущена ошибка с датой документа. В таких случаях нужно выверить каждую транзакцию вручную.

Распространённые ошибки и советы по настройке

• Неправильный счёт учёта. Использовать счёт 76 вместо 57.03 можно, но это нарушает типовую логику и потребует ручных корректировок.
• Пропущенный НДС с комиссии. При входящем НДС обязательно формируйте проводку Дт 19.04 Кт 57.03, иначе потеряете вычет. Ставка НДС с 2026 года — 22%.
• Некорректные возвраты. Сторнируйте не только выручку, но и комиссию в доле, приходящейся на возврат, чтобы не завысить налог на прибыль.

Мы в «Интеграции» часто наблюдаем, что после обновления платформы настройки эквайринга слетают. Поэтому после каждого крупного релиза 1С советуем прогонять тестовый платёж.

Материал носит справочный характер и не является налоговой или юридической консультацией; для применения к вашей ситуации согласуйте действия с бухгалтером или юристом. По вопросам настройки эквайринга в 1С обращайтесь в «Интеграцию» — мы работаем удалённо по всей России, головной офис в Москве.